退休规划 — Texas.

就所得税而言，德州是最佳选择之一——零州所得税意味着401(k)/IRA提取、Roth转换、社会安全金和投资收益仅按联邦税率征税。权衡点是较高的房产税（平均1.6-1.8%）和销售税（州级6.25%加地方附加）。

德州是进行Roth转换的最佳州之一，因为您只需支付联邦税——没有州税层。如果您处于低收入的提前退休年份，以10-22%的联邦税率转换，与日后被RMD强制提取时按更高税率缴税相比，可以节省数万美元。

没有州税时，您的提取策略纯粹集中在联邦税级管理上——保持在22%税级以下（夫妻联合申报$98,900）、管理社会安全金征税门槛（合并收入$32,000/$44,000），以及避免超过$250,000（夫妻联合申报）时的3.8% NIIT附加税。