Lexique de la planification de retraite : 50+ termes définis
La planification de retraite a son propre vocabulaire — moitié emprunté au droit fiscal, moitié à la finance, et une bonne dose d’acronymes qui ont l’air identiques d’un pays à l’autre mais signifient des choses entièrement différentes. Ce lexique définit chaque terme important, avec des explications en langage clair et des liens vers des guides détaillés lorsqu’ils existent. Utilisez-le comme référence en lisant d’autres articles, ou parcourez-le une fois pour combler les lacunes de votre propre modèle mental.
Les termes sont regroupés par catégorie. Utilisez la fonction « Rechercher dans la page » de votre navigateur (Ctrl+F / ⌘+F) pour accéder à n’importe quel acronyme.
Types de comptes — Canada
REER (Régime enregistré d’épargne-retraite)
Un compte de retraite à impôt différé où les cotisations réduisent votre revenu imposable aujourd’hui et où les retraits sont entièrement imposés comme revenu plus tard. Les droits de cotisation annuels représentent 18 % du revenu gagné jusqu’à un plafond fédéral (environ 32 490 $ en 2025), les droits inutilisés se reportant indéfiniment. L’actif de retraite le plus important pour la plupart des Canadiens. Consultez le guide de stratégie de décaissement REER pour savoir comment le décaisser efficacement et la comparaison CELI vs REER pour savoir lequel prioriser.
CELI (Compte d’épargne libre d’impôt)
Un compte libre d’impôt où les cotisations sont faites avec des dollars après impôt, mais où toute la croissance et tous les retraits sont complètement libres d’impôt. Les droits de cotisation annuels (environ 7 000 $ en 2025) s’accumulent depuis l’âge de 18 ans, et les montants retirés sont rajoutés à vos droits l’année civile suivante. Contrairement au REER, les retraits ne comptent pas comme revenu aux fins de la PSV ou du SRG — faisant du CELI le véhicule de retraite le plus flexible au Canada. Comparez CELI vs REER avant de décider lequel financer en premier.
CELIAPP (Compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété)
Un compte hybride combinant les déductions de style REER avec les retraits libres d’impôt de style CELI — mais uniquement pour les acheteurs d’une première propriété. La limite de cotisation à vie est de 40 000 $ (8 000 $ par année), et les fonds inutilisés peuvent être transférés à un REER si vous n’achetez jamais. Consultez le guide complet du CELIAPP pour les règles d’admissibilité et de cumul avec le Régime d’accession à la propriété.
FERR (Fonds enregistré de revenu de retraite)
Le compte successeur obligatoire d’un REER. Au 31 décembre de l’année où vous atteignez 71 ans, vous devez convertir votre REER en FERR (ou en rente). À partir de 72 ans, le gouvernement exige des retraits minimums annuels — 5,40 % à 72 ans, montant à 20 % à 95 ans et plus. Le guide des retraits minimums du FERR contient le barème complet.
CRI (Compte de retraite immobilisé)
Une version immobilisée du REER qui détient l’argent de pension transféré d’un régime d’employeur. Vous ne pouvez pas y cotiser ni faire de retraits ponctuels — les fonds restent immobilisés jusqu’à l’âge de la retraite (généralement 55 ans), puis doivent être convertis en FRV ou en rente. Consultez CRI et FRV expliqués pour les règles de déblocage par province.
FRV (Fonds de revenu viager)
L’équivalent en phase de décaissement du CRI. Comme un FERR, il a des retraits minimums obligatoires — mais contrairement à un FERR, il a aussi un plafond de retrait maximum chaque année, basé sur votre âge et le solde du FRV. Conçu pour faire durer l’argent de pension toute une vie. Les mécaniques complètes dans CRI et FRV expliqués.
REEI (Régime enregistré d’épargne-invalidité)
Un véhicule d’épargne à long terme pour les personnes admissibles au crédit d’impôt pour personnes handicapées. Les cotisations ne sont pas déductibles, mais le gouvernement ajoute des subventions équivalentes (SCEI) et des bons (BCEI) — jusqu’à 90 000 $ de contributions gouvernementales à vie pour les bénéficiaires à faible revenu. Les retraits sont partiellement imposables.
REEE (Régime enregistré d’épargne-études)
Un compte à impôt différé pour financer les études postsecondaires d’un enfant. La Subvention canadienne pour l’épargne-études (SCEE) ajoute 20 % sur les premiers 2 500 $ cotisés annuellement, jusqu’à 7 200 $ à vie. Les retraits pour études sont imposés entre les mains de l’étudiant — habituellement à des taux proches de zéro. Consultez REEE épargne-études pour la stratégie de cotisation.
REER de conjoint
Un REER détenu par votre conjoint mais auquel vous cotisez — vous obtenez la déduction, votre conjoint détient et finit par retirer les fonds. L’outil classique de fractionnement du revenu pour les couples ayant des revenus de retraite très différents. Soumis à la règle d’attribution de trois ans (voir ci-dessous). Détails de stratégie dans la stratégie de REER de conjoint.
Compte non enregistré
Un compte de placement imposable sans plafond de cotisation et sans abri fiscal. Les dividendes, les intérêts et les gains en capital réalisés sont imposés chaque année à des taux variables. Souvent la troisième étape dans l’ordre de priorité d’épargne après le CELI et le REER maxés.
Types de comptes — États-Unis
401(k)
Un régime de retraite à impôt différé parrainé par l’employeur. Les cotisations réduisent le revenu imposable aujourd’hui et les retraits à la retraite sont imposés comme un revenu ordinaire. Limite 2025 : 23 500 $ (31 000 $ à 50 ans et plus). La plupart des employeurs offrent des cotisations équivalentes — laisser le match sur la table est l’erreur de retraite la plus commune.
Traditional IRA
Un compte personnel de retraite à impôt différé, accessible à toute personne ayant un revenu gagné. Limite 2025 : 7 000 $ (8 000 $ à 50 ans et plus). La déductibilité diminue progressivement à des revenus plus élevés si vous avez un régime au travail. Consultez la comparaison Traditional IRA vs Roth IRA pour le côte à côte.
Roth IRA
Un compte personnel de retraite après impôt où les cotisations ne réduisent pas le revenu actuel, mais où toute la croissance et les retraits admissibles sont complètement libres d’impôt. Limite 2025 : 7 000 $ (8 000 $ à 50 ans et plus), soumise à des plafonds de revenu progressifs (150 000 $–165 000 $ célibataire, 236 000 $–246 000 $ marié). L’analogue américain le plus proche du CELI canadien. Comparaison stratégique : Traditional IRA vs Roth IRA.
Roth 401(k)
La version Roth d’un 401(k) — même limite de cotisation (23 500 $ en 2025), sans plafond de revenu, entièrement libre d’impôt à la retraite. Souvent le bon choix pour les hauts revenus qui ne peuvent pas financer directement un Roth IRA. Comparaison complète : Traditional 401(k) vs Roth 401(k).
HSA (Health Savings Account)
Le compte triplement avantageux fiscalement : cotisations déductibles, croissance libre d’impôt et retraits libres d’impôt pour les frais médicaux admissibles. Après 65 ans, les retraits non médicaux sont imposés comme un Traditional IRA — faisant du HSA sans doute le meilleur compte de retraite disponible. Consultez la stratégie de retraite HSA pour l’utiliser comme un IRA furtif.
403(b)
Un équivalent du 401(k) pour les employés des écoles publiques, des hôpitaux et de certains organismes sans but lucratif. Mêmes limites de cotisation et traitement fiscal qu’un 401(k), avec quelques dispositions de rattrapage uniques pour les employés de longue date.
457(b)
Un régime de rémunération différée pour les employés des gouvernements étatiques/locaux et de certains organismes sans but lucratif. Même limite de 23 500 $ qu’un 401(k), et de façon unique, peut être cumulé à côté d’un 401(k) ou d’un 403(b) — permettant à certains employés gouvernementaux d’abriter 47 000 $ par année. Aucune pénalité de retrait anticipé en cas de cessation d’emploi.
SEP IRA
Un Simplified Employee Pension IRA pour les travailleurs autonomes et les petites entreprises. Les cotisations proviennent uniquement de l’employeur et peuvent atteindre 25 % de la rémunération ou 70 000 $ en 2025, selon le moindre des deux. Plus facile à administrer qu’un Solo 401(k) mais sans option Roth ni cotisation salariale.
SIMPLE IRA
Un régime simplifié pour les petites entreprises (moins de 100 employés). Limites plus basses qu’un 401(k) (16 500 $ en 2025) mais plus facile et moins coûteux à administrer. Cotisation patronale équivalente obligatoire de 3 % ou 2 % non électif.
Régime 529
Un compte fiscalement avantageux parrainé par l’État pour l’épargne-études. Les cotisations ne sont pas déductibles au niveau fédéral mais la plupart des États offrent une déduction d’impôt étatique. La croissance est libre d’impôt; les retraits admissibles sont libres d’impôt. SECURE 2.0 a ajouté une disposition limitée de transfert 529-vers-Roth-IRA. Consultez régime 529 d’épargne-études.
Compte de courtage imposable
L’équivalent américain du compte non enregistré canadien. Aucune limite de cotisation, aucun abri fiscal, mais généralement un traitement favorable pour les gains en capital à long terme et les dividendes admissibles. Souvent la bonne destination pour les fonds indiciels fiscalement efficaces une fois que l’espace fiscalement avantageux est rempli.
Prestations gouvernementales
RPC (Régime de pensions du Canada)
La pension fédérale basée sur les gains. La prestation maximale à 65 ans est d’environ 1 433 $/mois (2025), bien que la plupart des retraités reçoivent moins. Demander tôt (60 ans) réduit la prestation de 36 %; demander tard (70 ans) l’augmente de 42 %. L’âge optimal est très individuel — consultez quand demander le RPC pour les calculs.
PSV (Pension de la Sécurité de la vieillesse)
Une prestation de retraite canadienne quasi universelle basée sur les années de résidence canadienne, et non sur les gains. Le maximum est d’environ 727 $/mois à 65 ans (2025), augmentant de 10 % à 75 ans. Soumise à la récupération au-dessus d’environ 91 000 $ de revenu net. Reportable à 70 ans pour une augmentation de 36 %.
SRG (Supplément de revenu garanti)
Une prestation non imposable versée aux bénéficiaires de la PSV à faible revenu. La récupération est abrupte — 50 cents par dollar d’autres revenus au-dessus d’une petite exemption — faisant du SRG l’une des prestations les plus sensibles à l’impôt au Canada. Consultez le guide du SRG pour les seuils de revenu et les stratégies de planification.
Suppléments provinciaux (GAINS, SAFER, ASB, SAIP)
Compléments spécifiques aux provinces pour les aînés à faible revenu. GAINS (Ontario) complète les bénéficiaires du SRG jusqu’à environ 87 $/mois. SAFER (C.-B.) est un programme d’aide au logement locatif pour aînés. ASB (Alberta Seniors Benefit) est un revenu mensuel basé sur les ressources. SAIP (Saskatchewan Income Plan) est similaire. Chacun a ses propres seuils de revenu et interactions avec le SRG.
Social Security
La prestation fédérale américaine de retraite basée sur les gains. Le maximum à l’âge plein de la retraite (actuellement 67 ans) est d’environ 4 018 $/mois (2025). Demander dès 62 ans réduit la prestation de 30 %; reporter à 70 ans ajoute 8 % par année après l’âge plein. Jusqu’à 85 % des prestations sont imposables au fédéral selon le revenu combiné. Consultez quand demander la sécurité sociale.
Medicare
Assurance maladie fédérale américaine débutant à 65 ans (avec quelques exceptions pour invalidité précoce). La Partie A (hôpital) est gratuite pour la plupart; la Partie B (consultations) a une prime de base d’environ 185 $/mois (2025) qui augmente avec le revenu (voir IRMAA). Prendre sa retraite avant 65 ans signifie combler avec une couverture du marché ACA — consultez le guide Medicare avant 65 ans pour la retraite anticipée.
IRMAA (Income-Related Monthly Adjustment Amount)
La surcharge basée sur le revenu sur les primes Medicare Partie B et Partie D. Elle s’applique au-dessus d’environ 106 000 $ (célibataire) ou 212 000 $ (marié) de AGI modifié de deux ans auparavant. Les tranches sont des falaises, pas des pentes — un dollar au-dessus d’un seuil peut coûter des milliers de dollars par année par conjoint. Une raison majeure pour laquelle le timing des conversions Roth importe aux États-Unis.
Prestations de conjoint/survivant
Le RPC et la Social Security offrent tous deux des prestations de conjoint (un pourcentage de la prestation du conjoint au revenu plus élevé, versé au conjoint au revenu plus bas) et des prestations de survivant (versées à un conjoint survivant après le décès). Les règles diffèrent entre les deux systèmes. La version américaine est détaillée dans le guide des prestations de conjoint et de survivant de Social Security.
Concepts fiscaux
Taux marginal d’imposition
Le taux d’imposition sur votre prochain dollar de revenu. Si vous êtes dans la tranche combinée de 30,5 % en Ontario, chaque 1 000 $ additionnel de revenu imposable coûte 305 $ d’impôt. Le taux pertinent pour la plupart des décisions de planification de retraite — cotisations REER, conversions Roth, localisation des actifs.
Taux effectif d’imposition
Le taux d’imposition moyen sur l’ensemble de vos revenus. Toujours inférieur au taux marginal (en supposant que vous ayez du revenu dans des tranches inférieures). Utile pour la planification de trésorerie mais rarement le bon taux pour la prise de décision.
Tranche d’imposition
Une fourchette de revenu imposée à un taux spécifique. Le Canada et les États-Unis utilisent tous deux des systèmes de tranches progressifs — seul le revenu à l’intérieur de chaque tranche est imposé au taux de cette tranche, pas l’ensemble de votre revenu. Une idée fausse courante est que « passer à la tranche suivante » augmente l’impôt sur tout votre revenu; ce n’est pas le cas.
Récupération de la PSV (officiellement : impôt de récupération de la PSV)
La récupération de 15 cents par dollar de la Pension de la Sécurité de la vieillesse pour un revenu net au-dessus d’environ 91 000 $ (2025), entièrement récupérée autour de 148 000 $. Effectivement une surtaxe de 15 % sur les revenus dans cette bande. Consultez le guide récupération de la PSV — comment l’éviter pour les stratégies de déplacement de revenu.
Taux d’inclusion des gains en capital
Au Canada, seule une portion des gains en capital réalisés est imposable. Le taux d’inclusion est de 50 % sur les premiers 250 000 $ de gains par année (2024+) et de 66,67 % sur l’excédent pour les particuliers. Le taux d’inclusion importe pour le timing des grandes réalisations de gains en capital, y compris les dispositions présumées au décès.
Crédit d’impôt pour dividendes
Au Canada, les dividendes canadiens admissibles bénéficient d’un traitement de majoration et de crédit qui abaisse leur taux d’imposition effectif bien en deçà du revenu ordinaire. Souvent le revenu le plus fiscalement efficace pour les retraités détenant des placements non enregistrés.
Déduction standard (Standard Deduction)
Aux États-Unis, la réduction standard du revenu imposable pour les contribuables qui ne détaillent pas. 15 000 $ célibataire / 30 000 $ marié (2025), avec un supplément de 2 000 $ à 65 ans et plus. La seule raison pour laquelle la plupart des retraités américains peuvent retirer 30 000 $–40 000 $ avec un impôt fédéral proche de zéro.
NIIT (Net Investment Income Tax)
Une surtaxe fédérale américaine de 3,8 % sur les revenus de placement (dividendes, intérêts, gains en capital, revenus locatifs) pour les contribuables ayant un AGI modifié de plus de 200 000 $ célibataire / 250 000 $ marié. Souvent négligée dans les projections de retraite — combinée avec les impôts d’État et les seuils de surtaxe Medicare peuvent s’empiler à 30 %+ de taux marginal.
Récolte de pertes fiscales
Vendre des titres à perte pour compenser des gains réalisés ou jusqu’à 3 000 $ de revenu ordinaire par année. Fonctionne uniquement dans les comptes non enregistrés (Canada) et de courtage imposable (États-Unis). La règle de perte apparente / wash-sale de 30 jours empêche de racheter des titres identiques pour réclamer la perte.
Stratégies de décaissement
Décaissement REER (RRSP meltdown)
Un plan systématique pour retirer de votre REER dans l’écart entre la retraite et l’âge où débutent les retraits minimums obligatoires du FERR, profitant des années à faible revenu pour retirer à des taux marginaux plus bas. Souvent jumelé à un RPC/PSV différé pour maximiser la fenêtre à faible revenu. Mécaniques complètes dans le guide de stratégie de décaissement REER.
Conversion Roth
L’équivalent américain du décaissement REER — déplacer de l’argent d’un Traditional IRA ou 401(k) vers un Roth IRA, payer l’impôt sur la conversion aux taux d’aujourd’hui pour verrouiller la croissance libre d’impôt pour toujours. Mieux exécuté dans les années à faible revenu entre la retraite et la Social Security ou les RMD. Consultez la stratégie de conversion Roth.
Échelle de conversion Roth
Une séquence de conversions Roth partielles, chaque année remplissant des tranches d’imposition spécifiques sans déborder dans la suivante. Le nom « échelle » reflète la nature pluriannuelle — il n’y a pas un seul montant correct; la somme optimale est étalée sur 5 à 15 ans selon la marge dans les tranches et les seuils IRMAA.
RMD (Required Minimum Distribution)
Le retrait annuel obligatoire des comptes américains à impôt différé (Traditional IRA, 401(k), etc.) débutant à 73 ans pour la plupart des retraités actuels (montant à 75 ans sous SECURE 2.0). Les Roth IRA sont exemptés des RMD du titulaire. Consultez Distributions minimales obligatoires (RMD) pour le barème complet et la planification fiscale autour.
Retrait minimum du FERR
L’équivalent canadien du RMD — le retrait annuel obligatoire d’un FERR débutant à 72 ans. Le pourcentage augmente chaque année : 5,40 % à 72 ans, 6,82 % à 80 ans, 11,92 % à 90 ans, 20 % à 95 ans et plus. Barème détaillé et mécaniques de conversion dans retrait minimum du FERR.
QCD (Qualified Charitable Distribution)
Une stratégie uniquement américaine : transfert direct jusqu’à 108 000 $/année (2025) d’un IRA vers un organisme de bienfaisance admissible. Le QCD compte dans votre RMD mais n’apparaît pas comme revenu sur votre déclaration de revenus — contournant entièrement le débat déduction standard vs déduction détaillée. L’une des façons les plus propres de faire des dons pour les contribuables de plus de 70 ans et demi.
Règle du 4 %
Le conseil classique sur le taux de retrait sécuritaire : commencer en retirant 4 % de votre portefeuille de retraite la première année, puis ajuster ce montant en dollars pour l’inflation chaque année. Basée sur l’étude Bengen de 1994 supposant un portefeuille 50/50 actions/obligations. Souvent mal comprise comme garantie; l’étude originale a montré un taux de succès de 95 % sur 30 ans, pas 100 %. Consultez les stratégies de dépenses au-delà de la règle du 4 % pour des alternatives adaptatives.
Guyton-Klinger
Un ensemble de règles dynamiques de retrait « garde-corps » — augmenter les dépenses après les années de marché fortes, geler ou couper après les années faibles. Soutient généralement des taux de retrait initiaux plus élevés (5–5,5 %) que la règle statique de 4 %, au prix d’accepter une certaine volatilité des dépenses réelles.
VPW (Variable Percentage Withdrawal)
Une méthode de retrait où les dépenses de chaque année sont calculées comme un pourcentage fixe du solde actuel du portefeuille, le pourcentage augmentant avec l’âge. Par conception, vous ne pouvez jamais manquer d’argent — mais les dépenses peuvent fluctuer considérablement avec les marchés. Une alternative populaire de la communauté Bogleheads à la règle du 4 %.
Risque de séquence des rendements
Le risque qu’une mauvaise séquence de marché dans les premières années de la retraite altère de façon permanente la capacité du portefeuille à soutenir les retraits — même si les rendements moyens à long terme finissent par être corrects. Le risque de séquence est la raison pour laquelle deux retraités avec des rendements moyens identiques peuvent avoir des résultats radicalement différents si l’un a commencé dans une mauvaise année. La simulation Monte Carlo et le backtesting historique sont conçus pour quantifier cela.
Concepts de planification
Simulation Monte Carlo
Une technique de projection qui exécute des milliers de séquences de rendement aléatoires et rapporte le pourcentage qui finance avec succès votre retraite. Un taux de succès de 90 % signifie que 9 futurs simulés sur 10 n’ont pas manqué d’argent. Consultez le guide simulation Monte Carlo de retraite pour ce qui est réellement modélisé et où la méthode a des angles morts.
Backtesting historique
L’approche complémentaire à Monte Carlo : au lieu de hasard synthétique, rejouez votre plan contre chaque période historique réelle (par exemple, chaque fenêtre de 30 ans à partir de 1928). Ne prétend pas que les rendements futurs ressembleront au passé, mais expose votre plan à des séquences du monde réel incluant 1929, 1966 et 2000. Consultez backtesting historique pour la retraite.
Taux de retrait sécuritaire (SWR)
Le taux de retrait le plus élevé qui aurait historiquement survécu à un horizon de retraite donné avec une probabilité élevée. La règle du 4 % est l’estimation SWR la plus célèbre; la recherche moderne suggère 3,3 %–4,5 % selon l’horizon, la répartition d’actifs et les valorisations de départ.
FIRE (Financial Independence, Retire Early)
Un mouvement et un cadre visant l’indépendance financière bien avant l’âge traditionnel de la retraite. La cible FIRE classique est de 25× les dépenses annuelles (l’inverse de la règle du 4 %). Les variantes incluent Lean FIRE (dépenses plus basses), Fat FIRE (dépenses plus élevées) et Barista FIRE (couverture partielle des dépenses par le travail).
Coast FIRE
Une version plus douce de FIRE : atteindre un portefeuille assez grand pour que, même sans nouvelles cotisations, il croisse jusqu’à financer une retraite à l’âge traditionnel. Une fois en Coast-FIRE, les revenus continus n’ont besoin que de couvrir les dépenses actuelles — aucune épargne supplémentaire requise.
Localisation des actifs
La stratégie de placer différentes catégories d’actifs dans des types de comptes fiscalement différents pour minimiser l’impôt à vie. Généralement : obligations et actifs à rendement élevé dans le tax-différé (REER/401k), actions fiscalement efficaces dans l’imposable, croissance la plus élevée dans le libre d’impôt (CELI/Roth). Consultez le guide de localisation des actifs CELI, REER et non-enregistrés.
Répartition d’actifs
Le mélange d’actions, d’obligations, de liquidités et d’autres catégories d’actifs dans l’ensemble de votre portefeuille. Le déterminant le plus important des rendements à long terme et de la volatilité — bien plus important que la sélection de titres ou le timing du marché. Souvent exprimé comme « 60/40 » (actions/obligations) ou par des règles empiriques basées sur l’âge.
Fractionnement de revenu de pension
Règle canadienne permettant de déclarer jusqu’à 50 % du revenu de pension admissible (incluant les retraits FERR après 65 ans) sur la déclaration du conjoint au revenu plus bas. L’un des outils fiscaux de retraite les plus puissants pour les couples aux revenus inégaux. Consultez le guide de fractionnement du revenu de pension au Canada.
Règle d’attribution au conjoint
La règle de trois ans sur les REER de conjoint : si votre conjoint retire dans les trois années civiles suivant votre plus récente cotisation, le retrait est attribué de retour à vous et imposé entre vos mains. Un piège courant lors du démarrage d’un décaissement REER avec des fonds de conjoint.
Concepts bonus
Ces termes apparaissent régulièrement en planification de retraite mais ne s’inscrivent pas parfaitement dans les catégories ci-dessus.
Backdoor Roth
Un contournement pour les contribuables américains à revenu élevé qui ne peuvent pas cotiser directement à un Roth IRA : cotiser de façon non déductible à un Traditional IRA, puis convertir en Roth. Déclenche la règle au prorata si vous détenez de l’argent IRA pré-impôt ailleurs. Mécaniques complètes dans le guide Backdoor Roth et la règle au prorata.
Transfert (rollover) 401(k)
Déplacer un ancien 401(k) vers un IRA lorsque vous changez d’emploi ou prenez votre retraite. Généralement préférable pour le menu de placements plus large et les frais plus bas, mais le transfert peut interagir mal avec les stratégies Backdoor Roth. Consultez le guide des règles de transfert 401(k) vers IRA.
SBLOC (Securities-Backed Line of Credit)
Une marge de crédit renouvelable garantie par un compte de courtage imposable. Utile pour les besoins de trésorerie à court terme sans réaliser de gains en capital. Risques : appels de marge en baisses de marché. Consultez marge de crédit adossée au portefeuille (SBLOC).
Ordre de retrait
La séquence dans laquelle vous décaissez de différents types de comptes à la retraite. La sagesse conventionnelle (imposable → impôt différé → libre d’impôt) est souvent sous-optimale — les stratégies de remplissage de tranches et de conversion la battent généralement. Analyse complète dans le guide de stratégie d’ordre de retrait à la retraite.
Répartition de l’épargne (couples)
La stratégie d’allouer les cotisations entre les comptes de deux conjoints pour minimiser l’impôt familial à vie. Particulièrement impactante lorsqu’un conjoint prendra sa retraite plus tôt ou gagne nettement moins. Consultez répartition de l’épargne pour les couples.
Meilleur État pour la retraite (É.-U.)
Le traitement fiscal des revenus de retraite par les États varie énormément — des États sans impôt (Floride, Texas, Tennessee) aux États qui imposent pleinement la Social Security et les pensions. Consultez meilleurs États pour la retraite (impôts).
Valeur nette de la maison / HELOC à la retraite
Utiliser la valeur nette de la maison comme contingence ou source de revenu — par une HELOC, une hypothèque inversée ou la réduction de taille. Consultez le guide de valeur nette et HELOC à la retraite et la question d’acheter vs louer dans acheter ou louer à la retraite.
Immeuble locatif comme revenu de retraite
Utiliser l’immobilier locatif pour générer un flux de trésorerie résistant à l’inflation à la retraite. Le traitement fiscal diffère significativement des actifs financiers. Consultez le guide de revenu locatif à la retraite.
Lectures connexes
- Liste de vérification pour la retraite — liste année par année pour les cinq années avant et après la retraite
- Planification de la retraite par âge — sur quoi se concentrer à 30, 40, 50, 60 ans et au-delà
- CELI vs REER — lequel financer en premier
- Traditional IRA vs Roth IRA — même question, version américaine
- Stratégie de décaissement REER — analyse approfondie du décaissement
- Stratégie de conversion Roth — analyse approfondie du décaissement américain
Essayez les calculateurs gratuits
cinder.fi modélise chaque terme de ce lexique — retraits REER/FERR, conversions Roth, timing du RPC/PSV/Social Security, RMD, IRMAA, récupération de la PSV, Monte Carlo, backtesting historique, localisation des actifs et fractionnement de pension — dans une projection intégrée unique. Pas de feuilles de calcul, pas d’inscription requise pour commencer.
- Calculateur de retraite canadien — REER, CELI, RPC, PSV, SRG, FERR, les 13 provinces
- Calculateur de retraite américain — 401(k), IRA, Roth, Social Security, Medicare, RMD, IRMAA, les 50 États
Construisez votre plan gratuitement sur cinder.fi.